難しい退職給付会計業務もマニュアルやツールで引き継ぎが可能になりました！

≪ IICPコンサルタントメモ ≫

当時のExcelを拝見して、鈴木さんが抱えていた課題をお聞きしました。Excelはかなりしっかり作りこまれていましたが、間違っている箇所や注意が必要な箇所がわかりづらかったので、これを理解して作業するのは難しかったと思います。 そこで、ツールを新しく作り替えることにし、その場でご要望を伺って、提案させていただきました。
ツールの作成時には、「もう少しこうして欲しい」「監査の対応のためにこういう風にして欲しい」など、具体的な要望をおっしゃっていただき、改良を繰り返しながら、完成させていきました。

引継ぎにも使えるマニュアルを作っていただきました。実はこれがIICPに依頼した一番の目的で、当初解決したかった課題の根本になります。

作成いただいたマニュアルがあることで、業務の抜け漏れも少なくなるだろうし、以前よりも引き継ぎしやすくなると安心しています。今までは口頭で職人技を引き継いでいたはずです。それでは絶対どこかで無理が来ると思っていました。本当にIICPからご連絡いただいたタイミングが良かったです。私が担当になったばかりのときにこのマニュアルがあったらよかったなと思いますね。(笑)

このマニュアルは、現在もIICPに相談しながら少しずつ更新されていて、常に最新のものが手元にある環境を整えていただけているのも非常に助かっています。

公認会計士の監査も今後あるはずです。その時にはこの要領をそのまま提出して、対応したいと思います。

当時から公認会計士に計算の前提等を聞かれることがあることはIICPから伺っていたので、要領を作成いただいたことでしっかり準備出来ていますね。

Excelの新しいツールを作っていただきましたが、以前まで使っていたものよりも超絶シンプルになりましたね。「私が見てもわかるように、また私の後任が見てもわかるように何とかお願いします」とお伝えして、要望通り作成していただきました。私が次に引き継ぐ時にも今よりきっと楽だと思っています。

シンプルになったことで、この業務に使う時間も削減できており、効率化できたと実感しています。

≪ IICPコンサルタントメモ ≫

JA秋田ふるさと様の場合、退職給付債務（以下、DBO）はソフトを使って自社で計算されていますが、操作される際に何年かに一度確認する基礎率の設定等が、さまざまな文書に書かれていて探すのが大変そうでしたので、毎年見直さなくてはいけない情報も含めて「要領」としてまとめてご提供いたしました。
この要領は、監査法人等からの質問があった際の説明にも活用いただけます。